Steueroptimierter Vermögensaufbau
mit Immobilien

Grundprinzip

Immobilien – oft als „Betongold” bezeichnet – gehören nicht nur zu den beständigsten Anlageformen, sondern bieten auch zahlreiche Möglichkeiten, langfristig Steuervorteile zu nutzen und inflationsgeschütztes Vermögen aufzubauen. In Deutschland fördert der Staat gezielt Investitionen in Wohnimmobilien, um den Erhalt sowie den Bau neuen Wohnraums zu unterstützen.

Das neue Wachstumschancengesetz schafft zusätzliche steuerliche Anreize für Kapitalanleger durch erhöhte Abschreibungsmöglichkeiten für bestimmte Immobilientypen. In Kombination mit Förderkrediten und Zuschüssen können so Eigenkapitalrenditen von über 40 % p.a. erzielt werden.

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Welche Immobilien eignen sich besonders für steueroptimierten Vermögensaufbau?

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QNG-zertifizierte Neubauten

Seit 2024 ermöglicht die degressive AfA für Neubauten eine Abschreibung von 5% der Herstellungskosten im ersten Jahr und 5% des jeweiligen Restwerts in den Folgejahren. Neubauten mit dem „Qualitätssiegel Nachhaltiges Gebäude“ (QNG) profitieren zusätzlich von einer Sonderabschreibung nach § 7b EStG: im Jahr der Fertigstellung und in den folgenden drei Jahren können jeweils weitere 5% der Herstellungskosten abgeschrieben werden, insgesamt also zusätzliche 20% in den ersten vier Jahren. Die Kombination dieser Abschreibungen schafft erhebliche Steuervorteile und erlaubt es, nahezu 40% der gesamten Immobilie innerhalb der ersten 4 Jahre steuerlich geltend zu machen. Dies ermöglicht einen steuerfinanzierten Vermögensaufbau mit einem deutlichen positiven Cashflow nach Steuer.

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Denkmalschutz- und Sanierungsobjekte

Modernisierte, denkmalgeschützte und sanierte Immobilien bieten erhebliche steuerliche Vorteile durch die Denkmal-AfA.

In den ersten 12 Jahren können 100 % der Sanierungskosten steuerlich geltend gemacht werden.

Hohe Steuererstattungen sorgen für einen beschleunigten Vermögensaufbau.

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Bestandsimmobilien

Auch bei Bestandsimmobilien können durch gezielte Maßnahmen erhebliche Steuerpotenziale gehoben werden, beispielsweise:

Erhaltungsaufwand: Sofort oder versetzt abziehbare Kosten für Reparaturen und Modernisierungen.

Restnutzungsdauer-Gutachten: Verkürzte Abschreibungsdauer für ältere Immobilien.

Wir unterstützen Sie dabei, in ausgesuchte Immobilien zu investieren – wie die Profis.

Wie funktioniert der steueroptimierte Vermögensaufbau mit Immobilien?

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Erwerb über Fremdfinanzierung

Oft ist eine 100%-Finanzierung möglich, sodass Eigenkapital nur für die Nebenkosten benötigt wird und der gesamte Kaufpreis über ein Darlehen finanziert werden kann. So profitieren Sie vom Hebel der Fremdfinanzierung („Leverage-Effekt“), der die Eigenkapitalrendite erheblich steigert. Zudem sind zusätzlich die Zinsaufwendungen steuerlich absetzbar.

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Operative Effekte

Die Immobilie finanziert sich aus den Mietzahlungen und Steuererstattungen. Zudem entsteht häufig ein positiver Cashflow, der dem Investor direkt zur Verfügung steht.

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Strategische Vorteile

Ihre Steuerlast wird dauerhaft reduziert, während der Immobilienwert langfristig steigt. Ein besonderer Vorteil deutscher Immobilien ist zudem der steuerfreie Verkauf nach einer Haltefrist von 10 Jahren.

Fazit

Immobilieninvestitionen sind eine ideale Kombination aus Stabilität, Inflationsschutz und steuerlichen Vorteilen. Insbesondere QNG-zertifizierte Neubauten, denkmalgeschützte Immobilien und Sanierungsobjekte bieten durch hohe Abschreibungsmöglichkeiten zusätzliche finanzielle Anreize. Subventionen wie KfW-Darlehen und Tilgungszuschüsse unterstützen zudem die Finanzierung und erhöhen die Rentabilität. Mit einer klugen Fremdfinanzierungsstrategie lassen sich die Eigenkapitalrenditen signifikant steigern.

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